החזרי מס – זכותך: כך תחזירו לעצמכם את הכסף ששילמתם ביתר

 

במדריך מקיף זה נסביר מה גורם לנו לשלם מס עודף, כיצד מבררים זכאות להחזר, ונפרט על האפשרות להשבת כספים שהמדינה גבתה מכם בחוסר דיוק או שלא נוצלו היטב נקודות הזיכוי שמגיעות לכם.

מה עומד מאחורי החזרי המס?

מס הכנסה מחושב על בסיס שנתי, אך נגבה מאיתנו באופן חודשי (בעיקר עבור שכירים, דרך תלושי המשכורת). מכיוון שמדובר בהערכה שנתית, ייתכן שבמהלך השנה יחולו שינויים שלא נלקחו בחשבון – כמו תוספות שכר, הפחתת שכר, חופשה ללא תשלום, מעבר בין מקומות עבודה, שינויים במצב האישי (לידת ילדים, גירושין או נישואים), וכן אירועים פיננסיים מיוחדים (משיכת קרנות פנסיה, דמי אבטלה, פיצויים ועוד). כתוצאה מכך, עשוי להצטבר מצב שבו על פי החישוב השנתי אתם זכאים לקבל חלק מהמס ששילמתם בחזרה – החזר מס.

בין אם אתם שכירים או עצמאים, הקפידו לבדוק אם שילמתם יותר מס מהנדרש. מדוע? אף אחד לא רוצה לוותר על כספים שהמדינה חייבת לו. עבור חלק מהאנשים, ההחזרים עשויים להגיע לאלפי שקלים ואף יותר. כעת, נשאלת השאלה: איך יודעים האם מגיע לנו החזר, וכיצד מגישים את הבקשה?

מדוע רבים אינם דורשים את זכויותיהם?

1. חוסר מודעות: רבים כלל לא יודעים שהם זכאים להחזרי מס. הם מניחים שהניכוי בתלוש השכר מדויק וש"אין מה לעשות" בעניין.
2. חשש מבירוקרטיה: מילוי טפסים, איסוף מסמכים והתעסקות עם רשויות המדינה מרתיעים רבים.
3. אין זמן להתעמק: החיים עמוסים, ואין לנו תמיד פנאי ללמוד את נושא המיסוי לעומק או לפנות לגורמים המתאימים.
4. תפיסה שגויה ש"זה בטח רק כמה גרושים": בפועל, לאורך השנים, כשמצטברים פערים או נקודות זיכוי לא מנוצלות, סכום ההחזר יכול להיות משמעותי מאוד.

החדשות הטובות הן שכיום קל יותר מתמיד לעבור תהליך של בדיקת החזר מס בעזרת חברות מקצועיות כמו "החזרי מס – זכותך" או באופן עצמאי, אם אתם מוכנים להשקיע זמן ומאמץ. לרוב, ניתן לבצע בדיקה ראשונית ללא עלות או התחייבות, כך שאין באמת סיכון לגלות אם מגיע לכם סכום כסף נאה.

אילו מצבים נפוצים מזכים בהחזר מס?

1. שינוי בהכנסה במהלך השנה: אם עבדתם רק חלק מהשנה או עבדתם בכמה מקומות במקביל בלי לבצע תיאום מס מסודר, סביר להניח ששילמתם מס ביתר.
2. מצב משפחתי: לידת ילדים, גירושין, נישואין, תשלום מזונות, אימוץ או כל שינוי משמעותי במשפחה יכול להעניק נקודות זיכוי נוספות.
3. שינויים אישיים או רפואיים: אם קיבלתם הכרה בנכות או ילדכם בחינוך מיוחד, ישנה זכאות לנקודות זיכוי מיוחדות.
4. סיום לימודים אקדמיים: מקנה זכויות מס למי שסיים תואר מוכר ומגוון הטבות שרבים אינם מנצלים.
5. הוצאות מוכרות: תרומות לעמותות (שמוכרות לפי סעיף 46), תשלומי ביטוח חיים ומספר ביטוחים אחרים, עשויים לזכותכם בהקלות מס.
6. הפסדים בשוק ההון או משיכת פיצויים: אם רשמתם הפסד בבורסה או במשיכת כספים וגביית המס לא קיזזה זאת, ייתכן שתוכלו לקבל החזר.

עד כמה אחורה אפשר לתבוע החזר?

החוק בישראל מאפשר להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים לאחור. המשמעות היא שאם אתם מגישים בקשה בשנת 2025, ניתן עדיין לדרוש החזרים עבור שנות המס 2019 ואילך. לאחר תקופה זו, הזכות מתיישנת. הדבר הופך את הבדיקה הדחופה לחשובה במיוחד – ככל שתדחו את הבדיקה, עלול להיווצר מצב שתפסידו זכאות עבור שנים קודמות.

איך מתחילים את התהליך בפועל?

1. איסוף טפסי 106: טופס זה מספק תיעוד שנתי על המשכורת שלכם והניכויים שנעשו על ידי המעסיק. עבור כל שנת מס בה תרצו לבדוק זכאות להחזר, תצטרכו את הטופס. אם עבדתם במספר מקומות, דרוש טופס מכולם.
2. איסוף מסמכים רלוונטיים אחרים: אישורי ביטוח לאומי, תשלומי מזונות, אישורי תרומה, אישורים רפואיים אם יש נכות או ילד עם צרכים מיוחדים, פירוט על דמי אבטלה או חופשת לידה ועוד.
3. הכנת בקשה רשמית ודו"ח: יש למלא את הטפסים המתאימים (בדרך כלל דו"ח 1301 עבור עצמאים או "דו"ח שנתי מקוצר" לשכירים), לצרף את כל האישורים ולהגיש לרשות המיסים (לפקיד השומה הרלוונטי).
4. המתנה לאישור: לאחר הגשת הבקשה, רשות המיסים בודקת את הנתונים. אם תאושר זכאותכם, יועבר ההחזר ישירות לחשבון הבנק שלכם, יחד עם ריבית והצמדה לפי חוק.

איך לקבל עזרה מקצועית שיעילה וחוסכת זמן

במקום להתמודד עם הבירוקרטיה לבד, חלק מהאנשים מעדיפים לקבל סיוע מחברה מקצועית או רואה חשבון. כך ניתן להבטיח שכל השלבים יבוצעו כנדרש ללא טעויות או חסרים, ולהגדיל את סיכויי האישור המהיר.

בעזרת החברה תוכלו לערוך בדיקת החזר מס מקיפה ומקצועית: איסוף החומר, מילוי הטפסים והגשתם בפועל. ישנם גופים שעובדים בשיטת "לא קיבלת – לא שילמת", כך שאם אינכם זכאים להחזר – לא תשלמו עמלה. באופן זה, הסיכון מבחינתכם קטן מאוד, והתמורה יכולה להיות משמעותית מאוד.

יתרונות בשימוש בשירותי "החזרי מס – זכותך"

חברת "החזרי מס – זכותך" מתמחה שנים רבות בהשגת החזרים עבור עובדים מכל הסוגים: שכירים, עצמאים, בעלי שלוש משרות במקביל, הורים, חיילים משוחררים ועוד.

• ניסיון מצטבר: צוות מקצועי שיודע לזהות במהירות אפשרויות להחזר, מכיר את הנהלים ויכול לחסוך לכם התעסקות מיותרת.
• שירות עדכני ואישי: מעקב שוטף מול רשות המיסים, עדכונים מתמידים על מצב התיק שלכם והפניה לכל המסמכים החסרים.
• אמינות ושקיפות: מבנה תשלום מבוסס הצלחה (ברוב המקרים), כך שאינכם משלמים על השירות אם לא התקבל החזר. אתם מקבלים פירוט מלא על חישובי המס לפני הגשת הבקשה.

מה עושים אם אתם רוצים לבצע את התהליך לבד?

אפשרי לגמרי להגיש בקשה לבד, ללא חברה חיצונית. הקפידו לעבור על הטפסים הנדרשים באתר רשות המיסים, ומלאו אותם בדיוק. אספו מראש את כל האישורים הדרושים, ואל תשכחו לעקוב אחר המועדים – כדאי להגיש את הדו"ח השנתי עד לסוף אפריל-מאי (אם אתם שכירים), או אוקטובר-נובמבר לעצמאים (הדד-ליין משתנה ומפורסם כל שנה).

מצד אחד, זה עשוי לחסוך לכם עלויות עמלה לחברה, אבל מצד שני, עליכם להשקיע זמן רב בעשייה, ולוודא שאתם לא מפספסים פרטים חשובים. לעיתים, פספוס של פרט זוטר (למשל אי-דיווח על נקודת זיכוי קטנה) יכול לגרום לאיבוד אלפי שקלים.

מה חשוב לדעת על שילוב עבודה והורות?

הורים לילדים, ובעיקר הורים לילדים עם צרכים מיוחדים, צריכים במיוחד לבדוק את זכאותם להטבות מס. כל ילד מתחת לגיל מסוים מעניק נקודות זיכוי, וכן קיימות הטבות נוספות לילדים בחינוך מיוחד או עם מוגבלות. אם לא הצהרתם על כך בטופס 101 מדי שנה, כנראה מגיע לכם החזר מס. הדבר נכון גם לגבי משפחות חד-הוריות, הורים גרושים שמסדירים תשלומי מזונות ועוד.

הדרך המומלצת להשלים את התהליך בהצלחה

חשוב מאוד להשקיע מעט זמן וללמוד איך לנצל את זכויותיך כראוי. לעיתים מדובר בנקודות זיכוי נוספות, בהפחתות מס, או בקיזוז הפסדים – דברים שמרבית העובדים פשוט לא מכירים לעומק. במדריכים מקיפים הנמצאים באינטרנט ניתן להבין לעומק מה מגיע לכם, מתי ניתן לדרוש ואיך למלא את הבקשה בצורה נכונה.

מי שרוצה להגדיל את הסיכוי להצלחה בהגשת הבקשה, יכול לקרוא טיפים שימושיים או אפילו מדריך מלא בנושא. כך, לדוגמה, תוכלו למצוא מאמרים ודיונים בפורומים המפרטים צעד-אחר-צעד איך לנצל את זכויותיך,  הכוללים דוגמאות והמלצות טכניות על מילוי הטפסים המקוונים וארגון המסמכים הדרושים.

שאלות נפוצות

1. כמה זמן לוקח עד שמקבלים את ההחזר בפועל?
   במרבית המקרים, ברגע שהדו"ח הוגש במלואו, רשות המיסים אמורה להעביר את הכסף תוך 90 יום, או עד 31 ביולי בשנה העוקבת (המאוחר מביניהם). עם זאת, בפועל זה יכול להתרחש לעיתים מוקדם יותר, תלוי בעומסי העבודה ברשויות ובהשלמת המסמכים.
2. האם אפשר לבקש החזר עבור שנים קודמות במקביל להגשת דו"ח שנתי?
   בהחלט. אם עדיין לא חלפו 6 שנים מאז שנת המס הרלוונטית, תוכלו להגיש בקשה מרוכזת עבור מספר שנות מס במקביל. כך תקבלו את כל ההחזרים האפשריים בבת אחת – מצב שעשוי להוביל לסכום מצטבר נאה.
3. האם חובה להשתמש ברואה חשבון או יועץ מס?
   לא חובה, אבל מומלץ מאוד אם אתם רוצים לחסוך זמן ולהימנע מטעויות. במקרים מורכבים (עבודה במספר מקומות, שילוב עצמאי-שכיר וכדומה) היתרון של איש מקצוע בולט עוד יותר.
4. מה אם אין לי טופס 106 ישן?
   תוכלו לפנות למעסיק ולבקש עותק. הם מחויבים לספק לכם אותו. אם המעסיק כבר לא קיים, פנו לרואה חשבון שטיפל בשכר, או לביטוח לאומי/רשות המיסים. יש מגוון דרכים לאתר מידע על הכנסות עבר, אך לעיתים זה מצריך מעט זמן ומאמץ.

סיכום: אל תוותרו על כספכם

לסיכומו של דבר, החזרי מס הם לא מותרות, אלא זכות חוקית לכל מי ששילם יותר ממה שהוא חייב. בין אם עבדתם בכמה מקומות עבודה באותה שנה, חל שינוי בהכנסותיכם או שהתרחש אירוע אישי שמשפיע על נקודות הזיכוי שלכם – כמעט תמיד כדאי לבדוק לעומק אם מדינת ישראל חייבת לכם כסף.

תהליך בדיקת החזר מס אינו מסובך כפי שאולי נדמה, במיוחד אם נעזרים בחברה המתמחה בתחום. כבר בשלב מוקדם ניתן לדעת אם סביר שמגיע לכם החזר. במקרה של תשובה חיובית, תוכלו להתקדם להגשת בקשה רשמית. ייתכן שתופתעו לראות עד כמה גדול סכום ההחזר המצטבר עבור שש שנים אחורה. אם בכל זאת החלטתם לעשות זאת לבד, חשוב שתדעו איך לנצל את זכויותיך כראוי – כלומר להכיר את הטפסים, את ההטבות ואת כל הדרכים למצות את הכספים המגיעים לכם בחוק.

אין סיבה להשאיר את הכסף שלכם בקופת המדינה. כביכול, מעטים יחזירו לכם באופן אקטיבי את סכום היתר ששילמתם. האחריות לברר ולעקוב היא עליכם, ואתם מוזמנים לבחון את הנושא ללא חשש: אם תגלו שלא מגיע לכם החזר – לא הפסדתם דבר; ואם כן תמצאו זכאות, תיהנו מהזדמנות לקבל סכום משמעותי היישר לחשבון הבנק שלכם.
התחילו עוד היום, פנו לבדיקה מקצועית או אספו את הטפסים בכוחות עצמכם – והבטיחו שתשלמו רק את מה שאתם באמת חייבים, ולא שקל אחד מיותר. בהצלחה!